有一个情况就是,我们有一些企业经营超过10年以上 问
你好,首先你要确保往来交易和金额要碰平,一笔笔查一下调整到一致 答
我想问,公司挂靠在甲公司下,对甲公司开了发票,为什 问
你好,那你给他的发票他全部都能抵扣了吗? 答
公司帮别人代缴社保,未申报工资,其他应收款挂的个 问
您好,余额可以转到营业外支出 答
老师 因为留抵退税后未及时调整进项税额转出所 问
尊敬的XX税务局: 我公司于XXXX年XX月XX日进行了增值税留抵退税,退税金额为XXXX元。由于我司财务人员在操作过程中的疏忽,未能及时对进项税额进行相应的转出调整,导致在随后的申报期内多缴税款XXXX元。我们深刻认识到此次失误的严重性,并对由此给税务机关带来的不便表示诚挚的歉意。目前,我们已加强内部管理,重新培训了相关财务人员,并修订了财务操作流程,以避免类似情况再次发生。为纠正上述错误,我们请求税务机关批准我司将此次多缴的税款用于抵减下一申报期的应缴税款。我们承诺将严格按照税法规定,及时、准确地完成税务申报和缴纳工作。感谢税务机关对我司工作的理解与支持。若需进一步了解情况或提供补充材料,请通过以下联系方式与我司财务部门联系。 联系人:XX 联系电话:XXXXXXXXXXX 盖章 答
老师好请问成立民间非营利组织时,上交的3万元注册 问
一般情况下,民间非营利组织收到的注册资本: 借:银行存款 贷:非限定净资产 答
企业刚成立不久,一直没有收入,企业所得税汇算清缴,费用类被纳税调增,会不会要补缴企业所得税?没有收入,只是当时发生费用时没有取得发票,所以要纳税调增的,会不会要交税?
答: 没有收入,利润总额应该是负数,亏损。费用调增,也不会变盈利,只是减小亏损。不会交企业所得税
企业实际发生的经营用房租赁费支出没有取得发票,可不可以会计做账时以合同、收款收据入账,在所得税汇算清缴时做纳税调增?
答: 可以的,可以根据合同、收款收据入账,然后所得税汇算清缴纳税调增
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
筹建期间,没有收入,无票费用所得税汇算清缴时,是不是要调增?对于企业,没有收入,也就没有所得,调不调增是不是又没多大意义?
答: 你好,需要调整的,需要调整,因为你抵扣的不一样,比如你的利润亏损100万,税法允许抵扣的只是80万,你以后只能抵扣80万的亏损。
老师,假设第一季度购入部分货物没有取得发票,核算企业所得税时就不能扣除其成本,计算企业所得税时是不是要纳税调增,如果需要纳税调增,是在第一季度申报企业所得税时调增,还是次年汇算清缴时调增
老师,我申报企业所得税汇算清缴的时候,没有收入,只有一笔费用因为没有收到发票纳税调增了。可是却还要交所得税,这是什么原因呢
年度汇算清缴有补缴企业所得税,是不是直接计入当年的所得税费用就行 。(小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目)借:所得税费用 贷:应交税费-所得税费用