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陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-04-09 09:28

借：主营业务成本～暂估 
贷：应付账款～暂估

thh欢欢 追问

2019-04-09 09:32

那如果后期有其他费用发票回来，可以暂估费用吗？

thh欢欢 追问

2019-04-09 09:32

怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 10:42

首先，把上面分录冲红，然后根据发票做正常的分录，如果跨年，通过以前年度损益调整

thh欢欢 追问

2019-04-09 11:08

怎么做之前年度损益调整呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-09 11:55

首先，红字分录借：以前年度损益调整 
贷：应付账款～暂估 
然后 
借：以前年度损益调整 
应交税费～增值税～进 
贷：应付账款 
如果以前年度损益调整有差额转未分配利润

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相关问题讨论
您好。借成本类科目 贷应付账款。
2022-03-26 08:17:04
借：主营业务成本～暂估 贷：应付账款～暂估
2019-04-09 09:28:39
暂估入库 借；库存商品/原材料/成本费用 贷：应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商    库存商品/原材料/成本费用（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商
2023-05-19 11:20:08
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
2017-02-06 15:50:47
你好；  具体是什么业务内容 ； 你付款了吗   
2021-12-07 16:10:19
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