现在更改了18年最后一个季度的增值税申报表和附加申报表，现在怎么修改之前的账目和报表呢？

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:04

不可以直接更改财报就可以吗，我这个季度还没有报的。

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:07

那如果是用以前年度损益调整科目做处理，现在应该怎么做呢？

耿老师 解答

2019-04-10 14:15

你好，你不是要修改18年的申报表吗？

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:18

是的，我现在已经在大厅修改了2018年的增值税和附加税报表的。这样就造成了申报数据和我之前账目上计提数据有差额的。然后季报的所得税也要调整的。就是这个不是很了解的

耿老师 解答

2019-04-10 14:19

你好，在大厅里同时修改去年的资产负债表和利润表就可以了。

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:27

老师你好，就是我之前报的增值税数据是53120.67，我现在修改过后数据是51761.71.其中就出现了差额的，然后增值税和附加税的报表更改了，我就不晓得用损益调整科目怎么处理的，那我在这个季度调整这个差额，那之前的企业所得税季报我就不用去更改的吧？

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:28

那我去大厅修改，那我之前已经结账的账目是不是都要更改呢？

mercy,love. 追问

2019-04-10 14:36

老师你好，还有我现在的情况是2018年的年报我还没有报的，我现在就是修改了2018年第四季度的增值税和附加税的报表的

耿老师 解答

2019-04-10 14:49

你好，这个损益类的差额用以前年度损益调整科目代替。转入未分配利润就可以。这样的话，按规定是要修改期初数