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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-12 14:33

您好
请问您收到专票时候分录怎么写的

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:36

就这个分录都还没写(~_~;)

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:42

那您做账的时候
借：管理费用 480
贷：库存现金 480
然后增值税申报的时候填附表二 做进项税额转出处理即可

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:46

就是说申报的时候转出就可以，做账的时候不用管？那老师我上个月没有销售收入，我这480在这个月申报时要申报么？

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:51

申报的时候转出就可以，做账的时候不用管
480可以需要交纳增值税的月份填表申报

毛毛雨 追问

2019-04-12 14:54

也就是说我现在不交税就可以先不填那个减免的表对么？

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:56

是的 现在不交税就可以先不填那个减免的表

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相关问题讨论
您好 请问您收到专票时候分录怎么写的
2019-04-12 14:33:57
借管理费用――办公费，贷，银行存款，然后借应交税费――应交交增值税，――减免税额，借管理费用红字
2019-04-02 16:25:25
您好，实务中可以简化处理 直接全部入期间费用 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣时 借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用（红字）
2019-04-02 16:36:19
借：管理费用 280 贷：银行存款等 280 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280 借：管理费用 172.41 应交税费--应交增值税（进项税额） 27.59 贷：银行存款等 200
2019-01-28 16:54:10
你好，你可以认证抵扣了，进项税额转出，以后就可以全额抵扣了
2019-08-04 11:03:11
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