老师好,支付业务费没有发票的是不是在企业所得税 问
是的对的,是这么做的 答
老师 我想问下 就是我这边购买的项目报名费 问
同学您好,可以的。可以先计入费用,汇算清缴的时候调增就行。 答
你好老师A公司预付款你好老师公司预付的借款 都 问
正常的,应该是其他应付款吗? 答
请问小会计准则下,税会差异怎么进行会计处理及税 问
您好,您具体指的是什么税会差异呢?指的是纳税调整吗 答
你好,老师,帮看下这两个问题,1、增值税,80*6%=4.4万, 问
你好,请问你这边具体问题是? 答
甲公司2016年因销售产品承诺提供3年的保修服务,在当年年度利润表中确认了8 000 000元销售费用,同时确认为预计负债,当年度发生保修支出2 000 000元,预计负债的期末余额为6 000 000元。假定税法规定,与产品售后服务相关的费用在实际发生时税前扣除。 请问,这个题年初预计负债账面是多少?
答: 如果可以扣除,那么 税前的预计负债则是,年末的+当期发生的=600万+200万
21、甲公司2×16年因销售产品承诺提供3年的保修服务,在当年度利润表中确认了8 000 000元销售费用,同时确认为预计负债,当年度发生保修支出2 000 000元,预计负债的期末余额为6 000 000元。假定税法规定,与产品售后服务相关的费用可以在实际发生时税前扣除。要求:计算2×16年12月31日预计负债的账面价值和计税基础,并判断应确认为什么?
答: 同学您好 账面价值=6000000 计税基础=账面价值6000000-未来可以税前扣除6000000=0 负债账面>计税,确认递延所得税资产。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
甲企业2018年因销售产品承诺提供3年的保修服务,在当年度利润表中确认了500万元的售后保修服务费为销售费用,同时确认为预计负债,当年度未发生任何保修支出。假定按照税法规定,与产品售后服务相关的费用在实际发生时允许税前扣除,该项预计负债的账面价值为多少万元,计税基础为多少万
答: 您好,预计负债的账面价值500 计税基础是0
雨蝶 追问
2019-04-13 17:08
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 17:10
雨蝶 追问
2019-04-13 17:22
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 17:34
雨蝶 追问
2019-04-13 18:15
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 18:30
雨蝶 追问
2019-04-13 18:33
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 18:48
雨蝶 追问
2019-04-13 18:51
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 18:53
雨蝶 追问
2019-04-13 18:58
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 19:13
雨蝶 追问
2019-04-13 20:01
陈诗晗老师 解答
2019-04-13 20:27
雨蝶 追问
2019-04-14 08:21
陈诗晗老师 解答
2019-04-14 09:17