老师早 我们单位生产雇用的零工 就用几天 问
那个按劳务报酬申报,没有发票不能税务扣除 答
销售了A产品3000件,每件2500元;B产品1000件,每件120 问
借银行存款 贷主营业务收入,A产品2500×3000 主营业务收入B产品1200000 应交税费、应交增值税销项1131000 答
代收代付中间赚差价的涉税问题 问
你好!你具体是有什么问题呢?你想问什么呢?要交什么税? 答
总公司代分公司交了 招标代理费,发票开给了总公司 问
1.确认代收代付关系:总公司需要明确其与分公司的代收代付关系,并确保这一行为是符合双方协议和法律法规的。 2.发票处理:总公司收到招标代理费的发票后,需要妥善保管原始发票,并准备将发票复印件提供给分公司。分公司收到发票复印件后,应将其作为入账的依据,并在内部系统中进行登记和管理。 3.会计处理:总公司:在会计处理上,总公司将支付的招标代理费计入“其他应收款”科目(如果还未将款项转给分公司)或“银行存款”科目(如果已将款项转给分公司)。具体分录如下:借:其他应收款(或银行存款)贷:应付账款(或其他相关科目,视具体情况而定)分公司:分公司将发票复印件作为原始凭证,将招标代理费计入成本或相关费用科目。具体分录如下:借:相关成本或费用科目贷:其他应付款(或其他相关科目,视具体情况而定) 4.内部结算:总公司和分公司之间需要进行内部结算,确保款项和费用的准确划分和核算。具体的结算方式和时间可以根据双方协议和公司内部规定来确定。 5.税务处理:由于发票原件在总公司,分公司在税务处理上可能需要提供一些额外的证明材料,如总公司出具的证明函、内部结算单据等。分公司应确保在税务申报和审计过程中能够提供充分的证据支持其成本或费用的真实性和合理性。 6.风险管理:双方应加强对代收代付业务的风险管理,确保资金安全和合规性。定期对账和审计也是必要的措施,以确保账务的准确性和合规性。 答
老师1 i的N次方怎么输谢谢 问
您好,在电脑上面打(1%2Bi)^n就可以,财管可以不用输公式的 答
我们房地产,以前企业所得税是核定,2019变查账。以前年度没有结转收入,但全部预缴企业所得税。这样情况,2019结转收入。税金怎么办?
答: 应该并入2019年度缴纳税
每季度计提企业所得税,然后银行缴纳前3季度企业所得税,第四季度企业所得税结转,是根据结转损益后的本年利润贷方数据*25%,这个算出的是年所得税是吗?如果年所得税和4个季度总预缴的所得税不一致,这么办可以到?年度汇缴清算再调吗?
答: 你好,第四季度所得税就是根据第四季度的 利润总额*25%计算就是了 如果不一致就需要查明是什么原因造成的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
建筑企业19年度预缴的企业所得税和个人所得税是不是都需要在年底前要结转呢
答: 是的 年底计提企业所得税和个税
房地产行业以前年度预缴的企业所得税,怎么抵扣呢,我们今年有一个项目确认收入结转成本了,需要交企业所得税,可以用以前年度交的企业所得税抵扣吗
房地产行业以前年度预缴的企业所得税,怎么抵扣呢,我们今年有一个项目确认收入结转成本了,需要交企业所得税,可以用以前年度交的企业所得税抵扣吗
老师您好,请问下季度有盈利,但是有以前年度有亏损(未超过5年),可以用以前年度亏损弥补吗?弥补后还是亏损,季度可以不预缴企业所得税吗?然后是怎么在申报表中取填写弥补的亏损?谢谢!问题着急!
A0-左 追问
2019-04-23 14:20
阿文老师 解答
2019-04-23 14:35