请问一下 比如A公司借资质给B 工程不含税收入是10万 税率是10% 收B一个点的管理费 另外给B打款时要扣税12.6% 这个账怎么做比较好？

王柳 追问

2019-05-15 12:07

这个管理费怎么做账呢？

陈诗晗老师 解答

2019-05-15 12:07

属于你的利润啊，不用单独做账啊。你收的钱-付 钱，自动 余下的利润

王柳 追问

2019-05-16 11:18

回款100万，应扣税金12%，应扣管理费1%，增值税税率10%，实际利润是10万，
但是做分录时：  借：银行存款100万  贷：主营业务收入100万   扣税后  借：其他应收款1 主营业务成本87 贷：银行存款88万  现在的利润变成100/1.1-87=3.91万元  这样是不是有问题？

陈诗晗老师 解答

2019-05-16 11:27

借：银行存款109万 
贷：主营业务收入100万 
应交税费-增值税-销 9万
扣税后 
借： 主营业务成本87 
贷：银行存款 87