老师，在吗，报所得税年报，风险提示显示这个？需要修改吗

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 20:52

是这样的，老师，我才接手这家公司，我报财务报表跳出来说没有备案，然后我看她们以前都是选的小企业会计准则，我就想问哈，这个不一致问题大不

bamboo老师 解答

2019-05-19 20:59

这个没有什么大问题 这只是提示而已

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:03

哦哦，老师为什么老是报报表说没有财务备案呢？

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:10

那您在电子税务局检查下有没有备案财务制度

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:13

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:13

老师，这个有的吧

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:14

是不是因为报表格式一直用的企业会计制度，所以不匹配

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:15

这里不是填的小企业会计制度么

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:17

恩，小企业会计准则啊，那为什么年报选的小企业准则风险提示不符合呢

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:24

您实际申报的是企业会计制度 不是小企业会计制度

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:29

就是财务报表是按企业会计制度填写的是吗？

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:30

是的 您备案是小企业财务制度 但是申报是选填的企业会计制度

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:30

老师可以说具体点吗？为什么备案又是小企业会计准则，这个不一致，影响吗

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:31

是您企业自己刚开始在电子税务局选的小企业会计制度 这个是自己单位自己选择的

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:32

现在不一致 没什么大的影响

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:34

那报表怎么是会计制度呢？老师我就想问我查看了一下他们企业以前，一会年报选择企业会计制度，一会又是是小企业会计准则的，我这次申报是选择什么制度呢？我就是不清楚不一致怕有什么麻烦

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:39

这个您填表的时候按规定应该跟您备案的一致 
现在不一致问题也不大 就是会计科目略有不同

注会高效取证班何杨 追问

2019-05-19 21:44

懂了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-19 21:52

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快