老师，我今年才开了去年到本月的房租费发票30000。该怎么做分录呢？

小财务 追问

2019-05-27 14:13

分录怎么写？

暖暖老师 解答

2019-05-27 14:20

借以前年度损益调整
贷应付账款

小财务 追问

2019-05-27 14:42

能不能直接入费用 借管理费用房租费 贷银行存款

暖暖老师 解答

2019-05-27 14:45

那就是默认今年的费用，也可以

小财务 追问

2019-05-27 14:45

这笔房租费是去年10月到现在的。这样做，没多大问题吧

暖暖老师 解答

2019-05-27 15:00

没有问题，完全是可以的

小财务 追问

2019-05-27 15:02

那做本年度2019年汇算清缴 是不是要调整2018年的房租费？

暖暖老师 解答

2019-05-27 15:08

如果当时计提了就需要

小财务 追问

2019-05-27 15:10

如果2018年没有做房租费进去。那就不需要调增了吧？

暖暖老师 解答

2019-05-27 15:24

是的饿，如果没做就不用处理

小财务 追问

2019-05-27 15:28

老师，那我直接这样处理吧？

暖暖老师 解答

2019-05-27 15:29

嗯，这样做就可以的饿

小财务 追问

2019-05-27 15:29

好的。

暖暖老师 解答

2019-05-27 15:46

祝你工作开心愉快