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送心意

武老师

职称： 注册会计师

2019-06-05 10:55

你本身就没税啊，你不用转出啊，你是什么公司

青峰 追问

2019-06-05 10:56

贸易粮有进项税

青峰 追问

2019-06-05 10:57

这笔进项税 账务处理时是价税分离做账，还是全额进库存？

武老师 解答

2019-06-05 11:04

那你就要分开入账的，同学

青峰 追问

2019-06-05 11:14

分开入账的话，这部分进项税我要做转出，那核定进项税时 这部分的进项税怎么做？在从库存里转出吗？还是说 进项税额转出时只转出不能抵扣的部分

武老师 解答

2019-06-05 12:08

你在成本里面准出来的，同学

青峰 追问

2019-06-05 13:19

那我报税时候，是不是把外采的发票都认证了，然后做进项税转出？

武老师 解答

2019-06-05 14:20

对啊，是这个样子的，同学

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相关问题讨论
借：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2019-07-02 17:53:18
你本身就没税啊，你不用转出啊，你是什么公司
2019-06-05 10:55:18
一、采购入库核算： 借：库存商品或原材料（零税率成本） 贷：银行存款 二、计算作抵扣进项税额： 借：应交税费一待抵扣进项税额（作抵税） 贷：主营业务外收入一作抵税收入。 如果原来已记进项税额，则计算出允许抵扣数，不允许抵进的做进项转出。 借：原材料 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 如果原来已全部记入了原材料，则 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：原材料
2019-06-05 11:18:58
一、采购入库核算： 借：库存商品或原材料（零税率成本） 贷：银行存款 二、计算作抵扣进项税额： 借：应交税费一待抵扣进项税额（作抵税） 贷：主营业务外收入一作抵税收入。 如果原来已记进项税额，则计算出允许抵扣数，不允许抵进的做进项转出。 借：原材料 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 如果原来已全部记入了原材料，则 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：原材料
2019-06-05 11:18:52
意思是核定法的农产品进项不用认证，直接计入材料成本。
2021-11-11 17:21:05
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精选问题

  • 公司原来是认缴出资,要想变成实缴出资,有没有好 问

    您好，股东有无形资产么，没有钱有资产也可以的 答

  • 哪个是个图片发不了图片 问

    同学你好 什么图片呢 答

  • 老师，这个票对着么 怎么没有备注 问

    您好 请问是提供的建筑劳务吗 答

  • 就是那个交易性金融资产、长投和投资性房地产，我 问

    　1. 取得交易性金融资产 　　借　交易性金融资产 　　借　应收股利 　　借　应收利息 　　贷　银行存款 　　2. 持有期间 　　如果投资单位宣告发放现金股利或利息： 　　贷　投资收益 　　如果收到现金股利或债券利息： 　　借　银行存款 　　贷　应收股利 　　贷　应收利息 　　如果公允价值高于账面余额： 　　借　交易性金融资产公允价值变动 　　贷　公允价值变动损益 　　如果公允价值低于账面余额： 　　借　公允价值变动损益 　　贷　交易性金融资产公允价值变动 　　3. 出售交易性金融资产 　　借　投资收益-处置损失 　　（或）借　交易性金融资产公允价值变动 　　（如果公允价值低于账面余额） 　　借　投资收益-处置收益 　　贷　交易性金融资产成本 答

  • 想咨询一下,我司收到的3%的专用发票,后收到专管 问

    对，这个只是进项税额不能提高，不用纳税调整的 答

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