老师您好，当月作废的发票怎么做账务处理？

雾里看花 追问

2019-06-11 08:24

老师，上月发票因操作失误重开了15万的发票，我申报还是按总的销售额申报纳税吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:25

你好，是的，需要按全部销售额申报纳税的（包括重开的发票）

雾里看花 追问

2019-06-11 08:28

本来实际销售额是7.5万，重复开了成15万销项发票。按多少申报纳税？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:28

你好，按15万计算纳税

雾里看花 追问

2019-06-11 08:30

企业销售没有买卖合同，只开了发票，还用交印花税吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:31

你好，没有购销合同，就需要按实际购销含税金额计算印花税的

雾里看花 追问

2019-06-11 08:33

老师，上月我应按7.5万缴纳印花税吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:34

你好，应当按15万申报缴纳印花税的

雾里看花 追问

2019-06-11 08:36

如果是小规模纳税人，下月红字发票后，这不都多交印花税税了吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:38

你好，你下个月的印花税按正数金额—红冲金额申报印花税就是了

雾里看花 追问

2019-06-11 08:40

如果下月开5万销项发票剩下的2.5万还能继续结转下月扣减吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:42

你好，下个月如果只有5万销项，是不能开具7.5万的负数的，这样会导致收入负数，无法申报，系统也会提示无法开具7.5万的负数
需要正数发票金额超过需要开具的负数发票金额，才可以开具相应金额的负数发票的

雾里看花 追问

2019-06-11 08:46

7月份能冲红5月份的发票吗？

邹刚得老师 解答

2019-06-11 08:47

你好，可以的，没有规定必须是次月之内一定要红冲完