请问，在3月份做的无票收入16%税金，5月份开了16%票，怎么录入到报税的那个报表里呢？ 是5月开的13%与16%票都填入13%开票额那里，然后，未开发票里按3月做的填负数吗？谢谢

请问，在3月份做的无票收入16%税金，5月份开了16%票，怎么录入到报税的那个报表里呢？是5月开的13%与16%票都填入13%开票额那里，然后，未开发票里按3月做的填负数吗？谢谢

答： 填写在开票栏次冲回这个无票收入减除这个，开蓝字发票-无票收入之前那个，去填写开具发票栏次，现在无票收入一般不填写负数了

做了无票收入的业务，下次需要开发票，怎么处理开票金额和无票收的金额，如果不处理，会形成一次收入2次报税

答： 您好，1、做无票收入时，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额） 纳税申报时，做未开具发票的申报。 2、后期开具发票时，先冲之前做无票收入的分录，借应收账款（红字），贷主营业务收入（红字），应交税费-应交增值税（销项税额）（红字） 再按发票金额做蓝字分录，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额） 纳税申报时，蓝字发票按正常进行申报，未开具发票处的数据都填红字。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

去年的时候年底我开发票，然后把发票开多了五万，报税收入一定与发票金额一致才能报税，跨年度的报表，收入一定要准。像这种情况在怎么处理呀

答： 你好！你本年再开红字发票冲减