请问，公司是代收团购费（销售新房，跟开发商合作，由我们公司代收团购费），其中一部分是付给渠道,例如收团购费1万-付渠道8千=2千才是公司的收入，这种怎么做帐？ 然后我们代收团购费没有开发票给客户，渠道收我们转付的8千也没有开发票给我们公司，现在客户要求开发票，我们怎么操作了

无心的八宝粥 追问

2015-09-17 15:08

不开发票也可以这样做帐吗？我们公司是增值税

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 14:25

就是呀，收付都没有发票。我们公司是做云计算系统服务、数据处理服务、房地产信息代理服务等（我是重庆这边的哦）

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 14:28

但是收付全都通过了银行操作，不入外账都还不行。这种怎么操作了（我们公司就类似于淘宝这种平台）

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 14:45

但是，现在就是收付这块的外账不知怎么做了？请邹老师指点一下，谢谢！

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 15:25

这样就没有进项税额抵扣了（因收付都没有开发票哦）

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 15:47

那税负很高，有没有什么节税的方法了

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 16:16

公司创业期初，就只有跟小渠道商合作，为了更多资源，所以公司就宣传不需他们提供发票。所以做帐就难了。没有其他办法了吗？

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 16:29

就是呀，这也是老板的指示呀，叫我们财务想办法做帐

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 16:30

老板说问了他税务朋友，可以做其他应付款，然后把差额作为收入缴税，这样可以吗？

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 17:06

不是了，是直接开的差额部分

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 17:07

我们开给客户的是收据，没有开发票

无心的八宝粥 追问

2015-09-18 17:11

没有哦，我们现在就是按差额做其他业务收入

邹刚得老师 解答

2015-09-16 12:48

借：银行存款 1万  贷：其他业务收入 1万   借：其他业务成本 8千 贷：银行存款 8千 
有客户要求开发票你开给他们就是了，营业税差额征收

邹刚得老师 解答

2015-09-17 15:29

外账没有发票不能入账
你公司业务是什么，怎么会是征收增值税

邹刚得老师 解答

2015-09-18 14:33

确实应当交增值税

邹刚得老师 解答

2015-09-18 15:13

1万全额申报增值税，8千计入成本
借：库存现金 10000 贷：主营业务收入  10000/(1+税率) 应交税税费-应交增值税  10000/(1+税率)*税率
借：主营业务成本 8000 贷：银行存款或库存现金8000

邹刚得老师 解答

2015-09-18 15:45

是的

邹刚得老师 解答

2015-09-18 16:02

让对方给你们开发票

邹刚得老师 解答

2015-09-18 16:22

这就是你们前面那样宣传导致后面的账务不好处理

邹刚得老师 解答

2015-09-18 16:36

你们开票还是10000啊

邹刚得老师 解答

2015-09-18 17:07

客户接受开差额吗？人家给你10000，你给人家开票2000，人家会同意吗

邹刚得老师 解答

2015-09-18 17:09

虽然是收据，但是金额还是10000啊，申报跟你是发票或收据没关系，都要申报

邹刚得老师 解答

2015-09-18 18:08

如果你们客户同意按差额给他们开发票，你这样处理也是可以的