老师，您好，老板从个人账户转账到公账上，怎么做分录？

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 14:25

小规模纳税人应交税费-应交增值税-转出未交增值税这样设置可以吗？

bamboo老师 解答

2019-07-11 14:31

小规模纳税人不设置三级科目  这样应交税费-应交增值税  就可以了

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 14:33

那本月应缴的分录是借应交税费-应交增值税贷应交税费-未交增值税就可以了？

bamboo老师 解答

2019-07-11 14:34

本月应缴纳的计入应交税费-应交增值税

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 14:35

贷方是应交税费-未交增值税对吧？

bamboo老师 解答

2019-07-11 14:36

小规模纳税人
借：应收账款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
缴纳的时候
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 14:54

老师，之前没有做账，报表上没有应交税费，现在我要怎么建账？

bamboo老师 解答

2019-07-11 14:57

您财务报表上没有应交税费科目？还是没有余额

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 15:00

没有余额的，小规模是不用把应交增值税转到未交增值税的吗？

bamboo老师 解答

2019-07-11 15:02

小规模不用把应交增值税转到未交增值税的

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 15:06

之前按照报表试算平衡了，没有应交税费余额的，但是现在做分录出现负数，保存不了

bamboo老师 解答

2019-07-11 15:08

您本期有没有做销售收入

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 15:12

还没有

bamboo老师 解答

2019-07-11 15:14

那您期初有应交增值税 应该录入的啊 没有期初的话 现在缴纳了录入 科目不平啊

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 15:15

之前他们做的报表就是没有应交增值税，我录入的话试算不平衡，不知道怎么弄平衡？

bamboo老师 解答

2019-07-11 15:16

那您看下对方确认收入分录怎么写的

玉珍????暖心妈妈 追问

2019-07-11 15:17

他们没有做账，数据都瞎编的

bamboo老师 解答

2019-07-11 15:18

我也是郁闷 那您现在不得平 只好先做一笔分录 感觉好乱啊 
借：营业外支出
贷：应交税费——应交增值税