5月记了一笔固定资产，但当时固定资产发票是9600.银行流水是12550。记账凭证上金额是1255,7月补回来一张发票不是固定资产，该怎么做

七秒记忆 追问

2019-07-22 16:03

发票9600是固定资产

朴老师 解答

2019-07-22 16:10

固定资产的话直接计入固定资产就可以了

七秒记忆 追问

2019-07-22 16:19

因为当时发票没有开完
就开了9600的是固定资产
这个月开回来了剩余的，但不是固定资产

七秒记忆 追问

2019-07-22 16:20

是这样的，在5月购买了鱼缸是9600,但当时银行对公转了12550,当时没注意，就做账按照了银行流水，将12550全做了固定资产，然后7月份拿到了2950的发票是购买的鱼。但是5月份已经记账凭证也装订了

朴老师 解答

2019-07-22 16:20

那剩余的发票开的什么

七秒记忆 追问

2019-07-22 16:29

剩余2950是购买的鱼

朴老师 解答

2019-07-22 16:41

鱼是观赏的还是吃的

七秒记忆 追问

2019-07-22 16:42

观赏

朴老师 解答

2019-07-22 16:54

观赏的直接计入管理费用

七秒记忆 追问

2019-07-22 17:05

我的意思是这要怎么调账

朴老师 解答

2019-07-22 17:08

你之前固定资产不是开了9千多了吗

七秒记忆 追问

2019-07-22 17:09

对啊

朴老师 解答

2019-07-22 17:10

那你这个两千多的新发票直接计入管理费用就行

七秒记忆 追问

2019-07-22 17:13

可是之前的账就对不上了啊
发票和账不等

朴老师 解答

2019-07-22 17:36

怎么对不上呢？你不是按照这两个发票付款的吗

七秒记忆 追问

2019-07-22 18:07

付款是一次付的
发票是两次收的

朴老师 解答

2019-07-22 18:14

我知道，之前一次性付款的时候计入借预付贷银行，然后收到发票借固定资产贷预付
借管理费用贷预付
这样

七秒记忆 追问

2019-07-22 18:16

应该是这样  但是我当时就收到一张9600的发票

七秒记忆 追问

2019-07-22 18:17

所以我做的借固定资产12550.贷银行存款12550

朴老师 解答

2019-07-22 18:17

你后面不是又收到一张吗？这不是正好的吗？我给你的是两个分录，分开做就行