送心意

风老师

职称注册会计师,中级会计师,CISA

2019-07-29 09:32

进货数量金额是指用于出口的部分,不包括内销对应的进货

绿地 追问

2019-07-29 09:40

比如我购进发票上数量100个,未税金额10000元;出口50个,那我对应的进货明细是填写数量50个,计税金额5000元,是这样吗?

风老师 解答

2019-07-29 09:45

是的,出口退免税申报填写的只是用于出口部分

绿地 追问

2019-07-29 11:07

那我已抵扣的进项税额是要转出吗?

风老师 解答

2019-07-29 11:16

出口部分的销项税已经免征了,进项税也就不能再抵扣,已经抵扣的需要转出

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相关问题讨论
进货数量金额是指用于出口的部分,不包括内销对应的进货
2019-07-29 09:32:13
这个实务操作中要一一核对的,确实是这样的!
2019-08-02 18:40:08
怎么退税呢
2023-12-12 18:07:49
你这个报关单可能之前申报了,核查一下。
2019-12-20 16:44:15
你这个报关单可能之前申报了,核查一下。
2019-12-20 16:44:08
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