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于2019-08-02 22:59 发布 1036次浏览
郭老师
职称: 初级会计师
2019-08-02 23:03
红冲借库存商品负数贷应付负数入库单是负数
꧁꫞꯭A꯭i꯭d꯭a꯭จุ๊บ꫞꧂ 追问
2019-08-02 23:19
那是不是要改下这张入库单,把其金额改成负数,附在凭证后面。
2019-08-03 00:06
老师,我们采购商品3月份采购了一批,5月份采购了一批,当时均未收到发票,所以在3月和5月我都分别做了借:库存商品 贷:应付账款~暂估应付款。3月和5月的暂估金额是7171。我们到7月份给供应商付的款是7820。比当时暂估时的7171多了649。那这个分录要怎么写呢。多出来的金额要挂预付款吗?怎么写分录啊。我们还未收到发票。
郭老师 解答
2019-08-03 03:36
是的发票没到继续暂估就可以付款,借预付贷银存7820
2019-08-03 08:06
但是我们同事说我们7月份付了款,就把暂估应付款先冲掉我们七月份付了一笔款的是不是做借:库存商品 -暂估入库 贷:银行存款。但我们付的款不是3到5月份的那个数,还多出来一点,由于发票没到,也不好冲暂估应付款,这个要怎么做啊,还是可以先继续挂预付款吗
2019-08-03 08:59
可以继续暂估然后做我写的那个分录你到时候冲的时候别乱套就行借库存商品贷预付借应付贷库存商品
2019-08-03 10:59
老师,您帮我看看,是不是这样,那老师发票到了,还有一笔分录要把税写进去吗?怎么写,
2019-08-03 11:01
你是一般纳税人吗收到的专票需要把税额做进去借库存商品,进项贷预付7820这一步不是冲,是收到发票入库
2019-08-03 11:04
是的,老师,我是一般纳税人,那我就发票到了借:库存商品,进项,贷预付款。然后把之前的暂估应付款冲了就对了吧
2019-08-03 11:13
是的,最后一步就是
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郭老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师
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2019-08-02 23:19
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2019-08-03 00:06
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2019-08-03 03:36
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2019-08-03 08:06
郭老师 解答
2019-08-03 08:59
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2019-08-03 10:59
郭老师 解答
2019-08-03 11:01
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2019-08-03 11:04
郭老师 解答
2019-08-03 11:13