社保产生的滞纳金，税务局的文件，产生的罚款，国税地税产生的滞纳金请问填汇算清缴哪种表格，

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-02-25 10:34

职工薪酬纳税调整表，工资薪金支出填计提的4万（包括个税和个人社保吗），而不是填现金支出的 39373.75
借：应付职工薪酬-工资40000
贷：应交税金-个人所得税 60
其他应收款-员工社保款 566.25
库存现金-人民币 39373.75，

Bonnie 追问

2016-02-25 10:38

但是，个税和个人社保，是从借方应付职工薪4万减去了。

邹刚得老师解答

2016-02-25 09:47

纳税调整项目明细表

邹刚得老师解答

2016-02-25 10:37

就是应付职工薪酬借方实际支付的金额

邹刚得老师解答

2016-02-25 10:53

第1行“一、工资薪金支出”：第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额
这是所得税申报表的填表说明

精选问题

老师，我公司收到融资贷款的利息和担保费补贴，这个问

您好，在我们实际操作中，贷款贴息一般是冲减了当期的贷款财务费用答
打车那个的士票，是不是不会有重复入账的可能？就票问

对，这种纸质的的士发票是不会重复入账答
老师好！给一个兼职员工支付劳务费1.5万，是不是我这问

是的，需要申报个税。 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 答
一般项目：养老服务；养生保健服务（非医疗）；家政服务；护问

同学你好税局给你核定免税了吗答
老师收到一张专票含税价格是1590元实际问

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