老师您好！我们单位银行账户收到其他单位委托慰问的经费！但去慰问的时候是用现金去慰问的，这个账应该怎么做啊！谢谢！没有从银行提这笔经费，是库存现金慰问的！

荆棘鸟 追问

2019-09-06 16:53

收到时我记的是：借 银行存款-受托代理资产   贷 其他应付款。
付出去：借 其他应付款     贷 库存现金-受托代理资产
是不是还应该把银行和库存的这个受托资产转化一下呢？

耿老师 解答

2019-09-06 16:56

做一个提现的分录就可以。

荆棘鸟 追问

2019-09-07 13:00

老师，我们没提现啊，所以就不知道咋个做？

耿老师 解答

2019-09-07 14:10

你好！没有体现就不用在做分录了，银行存款已银行为二级科目不用已受托代理资产