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送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-09-08 10:23

你好，具体说一下情况

火星上的小丸子 追问

2019-09-08 10:43

实际发生销项税是122718.99元，但是做凭证结转的时候只做了104218.52元，有一部分无票的收入的没有算上

佟老师 解答

2019-09-08 11:12

已经缴纳增值税了吗？

火星上的小丸子 追问

2019-09-08 11:19

是的！缴纳的时候按122718.99缴纳的

佟老师 解答

2019-09-08 11:25

那你就只能大厅修改申报表了，补缴纳增值税

火星上的小丸子 追问

2019-09-08 11:49

老师，是按正确的销项缴税的，只是账上少记了，也需要去大厅改报表吗？

佟老师 解答

2019-09-08 12:07

噢，你是账上没有做无票收入
借:银行存款
贷:主营业务收入-无票收入
销项税额

火星上的小丸子 追问

2019-09-08 12:23

嗯嗯老师 无票做了收入了  只是结转销项的时候少结转了一部分，我可以直接把这一部分补结转到本月吗？或者红冲上月，然后再结转一笔正确的？

佟老师 解答

2019-09-08 13:33

直接结转这个月就行，两种方法都可以，看你自己的习惯

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相关问题讨论
您好，请问一下题目在那里呢
2022-11-21 21:37:46
你好 是的，你的增值税肯定是少缴纳的
2022-04-09 17:11:04
你好，可以把暂估的红冲，然后做正确的销项税额分录 
2022-04-01 14:38:30
你好，属于以物易物，一般按照换出商品的售价确定销售收入计算销项税额。
2022-03-30 17:31:51
你好 待转销项税额就是会计上确认收入的时点早于增值税税法上确认增值税纳税义务发生时点的，应将相关销项税额计入应交税费—待转销项税额，待实际发生纳税义务的时候再转入应交税费—应交增值税（销项税额）科目核算
2022-02-09 18:52:52
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