老师，同城分公司非独立核算，是不是总公司做一套帐就可以了？分公司不用做账了吧？

庐州月下＆VE 追问

2019-09-11 17:21

之前通过内部往来科目过渡是什么意思

周晓晓老师 解答

2019-09-11 17:22

您好，就是核算机关和下面专业公司之间可以通过内部往来科目过渡，之后在合并后进行抵消处理

庐州月下＆VE 追问

2019-09-11 17:27

能举例吗？

周晓晓老师 解答

2019-09-11 17:31

您好，主要是实现资金的统收统付，比如收到的下面单位工程款，机关：借：银行存款  贷：内部往来   ；下属单位：借：内部往来 贷：应收账款这样，希望能够帮助到您，谢谢

庐州月下＆VE 追问

2019-09-11 17:52

就是做两套账，然后总公司和分公司的关联的东西通过内部往来过渡，每个月再单独手工出一个合并报表报税用吗

周晓晓老师 解答

2019-09-11 17:53

您好，是的，通过两套账核算，，期末抵消掉即可，