老师好，公司是外贸公司，平时业务既有内销也有外销（出口退税），8月之前都是给外销客户开形式发票，没有增值税的，申报表一中的“开具增值税专用发票”栏对应的是内销金额，8月份开始客户不要形式发票，公司去国税代开了发票，这部分外销的数据出现申报表一其他栏，可是这是外销产品不用交税，是要退税的，请问这种情况怎么处理？

65596818 追问

2019-09-15 22:52

老师，之前我们就是这么填的，那时表一第一栏其他里面是没有数据的，这个月去大厅开了两张发票（一共有8张发票，2张大厅开，剩下的还是形式发票，就是Excel自己做的）图片是8月份的表一，18栏也填了，是外销合计总额，比其他3997.18要大，减免申报也填了，但是主表销项还是32236.57+3997.18，意思外销这两张发票还要交税？

文老师 解答

2019-09-15 23:11

您好，您写的开具其他发票的是什么发票的

65596818 追问

2019-09-15 23:17

是出纳去国税代开的发票，我也没看到原件，申报表自动跳出，说明开的是13%的对吗？是不是开错了，应该开0税率电子发票？

65596818 追问

2019-09-15 23:18

忘记说了，其他里面是外销的两张发票，前两栏增值税专用发票是内销的

文老师 解答

2019-09-15 23:18

如果是用于外销的，应该是开0税率的，那就是开错了，到时候重新开负数发票冲了

65596818 追问

2019-09-15 23:23

那这个月要交税了，我凭证也要改吗？原来一直是，借：预收-美元 贷：主营业务收入-外销  （没有销项税），去不是还得改凭证

文老师 解答

2019-09-15 23:27

是的，最好是报表和账一致

65596818 追问

2019-09-15 23:28

好的，谢谢老师

文老师 解答

2019-09-15 23:29

不客气，这是我们的职责所在，对我的回复满意的话，记得给我好评，谢谢。