老师 我们给一个公司供应一些特产,我们也不是专门 问
同学你好 你们是一般纳税人吗 答
老师你好,由于做账时候把律师费错入了福利费,汇算 问
需要红冲之前错入的福利费调账为律师费 答
某企业生产一种产品,两年的生产量分别为42,000件和 问
你好,先看一下题目请稍等 答
你好,老师,江苏的企业在山东干的工程,去年12月开的 问
同学你好 是多交了吗 答
老师请问下,公司刚成立不久,投资款是5年认缴,每个月 问
您好 这样处理可以的哈 答
请问已经做账但是逾期未认证且无法认证的发票怎么处理?
答: 你好,只能当普票使用。
发票逾期未认证,怎么处理?
答: 您好,最好的办法是与对方协商,重新开发票处理。如果对方不同意的,建议参考以下内容处理,谢谢。 注意,对于已经认证抵扣了的增值税专用发票,因为折扣、货物损坏等需要作进项转出时,购货方向购方国税局申请办理“红字增值税专用发票通知单”业务,然后把“红字增值税专用发票通知单”交给销货方,销货方凭此“红字增值税专用发票通知单”开具负数发票并交给购货方,这个流程是没有时间限制的。 对开票方来说(销货方),开具的增值税专用发票跨月后有问题需要作废的(防伪税控开票系统不允许跨月作废发票),就只有向国税局申请“红字增值税专用发票通知单”来开具负数发票进行冲账。 如果增值税专用发票开具后180天内购货方既没有认证抵扣,销货方也没有申请“红字增值税专用发票通知单”开具负数发票冲账,那么这张增值税专用发票就不能向国税局申请办理“红字增值税专用发票通知单”业务了。 上述问题发生后,处理会非常麻烦,需要由购货方向购方国税机关走“逾期增值税扣税凭证抵扣”流程进行处理,将需要抵扣的发票数据一层层向上传递给国税总局进行比对,国税总局比对通过后再将通过的行文发给各地基层税务局,往往需要很长一段时间,半年以上是有的。 参考文件1:国家税务总局公告 2011年第50号 “关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告” 参考文件2:国税函〔2009〕617号 “关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知” 一、增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证,并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师,我想问一下,认证发票时发现一张未认证发票逾期了,我应该怎么处理?
答: 你好 当普票来使用 你现在无法认证申请抵扣的
亢 追问
2019-09-18 11:22
徐阿富老师 解答
2019-09-18 11:25
亢 追问
2019-09-18 11:26
徐阿富老师 解答
2019-09-18 11:41
亢 追问
2019-09-18 11:45
徐阿富老师 解答
2019-09-18 11:49
亢 追问
2019-09-18 11:53
徐阿富老师 解答
2019-09-18 11:56
徐阿富老师 解答
2019-09-18 13:12