
老师,我刚才查账,发现17年有320元的原材料,本来出了仓的,出仓时借生产成本-原材料,贷原材料,后来这个东西有质量问题,没用成,就退回去仓库,退回客户了,退客户是借原材料-320贷应付账款,但是退仓没做分录,所以现在原材料台账和我的科目余额表原材料的期末余额对不上,现在我要怎么处理,分录怎么写?内账
答: 你之前就做的不对,正确的应该是退回仓库时,借:原材料320:贷:生产成本-原材料320,然后再退客户,借:原材料-320,贷:应付账款-320,你现在看一下差在哪里,就按原来的分录红字冲
老师,打扰下,房地产成本分摊的时候,是科目余额表上的成本余额+应付账款余额吗
答: 你好,同学。 你这只考虑成本就是了,应付不考虑的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
预收和预付科目 做分录时候没用,做完分录后 科目余额表 应收和应付的下级科目 借贷都有余额 ,根据科目余额表做资产负债表 ,应收 预收 应付预付 这几个科目怎么填 求公式。
答: 应付账款=“应付账款”明细期末贷方余额+“预付账款”明细期末贷方余额 应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备” 预收款项=“预收账款”明细期末贷方余额+“应收账款”明细期末贷方余额 预付款项=“预付账款”明细期末借方余额+“应付账款”明细期末借方余额(如有坏账准备要减去相应的坏账准备)

