怎么计提企业季度所得税！

丫头 追问

2019-10-09 17:08

利润总额就是报表上的

邹刚得老师 解答

2019-10-09 17:10

你好，利润总额就是季度末月利润表的利润总额本年累计数据

丫头 追问

2019-10-09 17:15

适用税率怎么看

邹刚得老师 解答

2019-10-09 17:17

你好，如果符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%
应纳税所得额在100万到300万之间是10%
如果不符合 小型微利企业条件，税率是25%

丫头 追问

2019-10-09 17:31

那我还不知道一年能做多少利润啊！新企业

邹刚得老师 解答

2019-10-09 17:35

你好，利润是需要据实反应的，而不能因为不同所得税率不同来控制利润的

丫头 追问

2019-10-10 08:44

老师我在问一下，那个计提所得税是不是申报表里填进去自动计算的，我是不是可以看那里

丫头 追问

2019-10-10 08:44

具体的税率

邹刚得老师 解答

2019-10-10 08:46

你好，是根据你填写的利润总额数据自动计算的 
如果符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%
应纳税所得额在100万到300万之间是10%
如果不符合，税率是25%

丫头 追问

2019-10-10 12:33

老师那请问我现在要计提7、8、9月的所得税，我9月的利润表还没有，我不知道怎么弄哇，按照没计提的时候的利润总额计提吗？

邹刚得老师 解答

2019-10-10 13:30

你好，需要出具了9月份利润表，知道利润总额是多少，才可以计提的

丫头 追问

2019-10-10 14:35

出具了报表，然后计提了再出具利润表不是又不一样了吗

邹刚得老师 解答

2019-10-10 14:38

你好，出具报表然后计提所得税，然后按计提了所得税之后的金额出具一份正确的利润表就是了

丫头 追问

2019-10-10 15:29

噢噢好的，我在用友里先结账，出具报表，然后反记账，再计提，再结账，再出具报表是吧

邹刚得老师 解答

2019-10-10 15:38

你好，是的，是这样处理的

丫头 追问

2019-10-10 15:39

谢谢老师

邹刚得老师 解答

2019-10-10 15:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢