你好，有一个员工9月份给他代扣代缴了社保个人部分，9月份的工资表里也代扣代缴了，但是社保系统10月份有把他9月份的社保退回来了，那我9月和10月份分别如何做账呢

Kalen Wu 追问

2019-10-12 08:54

因为我9月30号中断的，所以退回来了

Kalen Wu 追问

2019-10-12 08:57

你好，我问题重复下，有一个员工9月初给他申报社保的，社保系统已经显示此人10月份申报成功缴纳了，然后我9月30号给她中断社保，然后社保系统上的11月份所属期显示此人社保退回。但是我在9月份的工资表里已经代扣代缴了此人社保个人部分，那我10月和11月如何做账

朴老师 解答

2019-10-12 09:06

这个钱还还给这个员工吗

Kalen Wu 追问

2019-10-12 09:09

后来现金退的

朴老师 解答

2019-10-12 09:10

那你收到钱直接借银行贷其他应付款-员工名字
然后借其他应付款贷现金

Kalen Wu 追问

2019-10-12 09:11

我们企业不会收到钱，那个社保系统里11月份退回1人的社保，但是11月份正好有一个新进员工申报社保了，然后就这样抵掉了

朴老师 解答

2019-10-12 09:22

那你直接做借其他应收款-另一个员工
贷其他应付款-（应该付给人家钱的这个员工）
从员工的工资里扣除后直接给人家现金就行了，发工资的时候扣除