我是销售方： 10月份开具蓝字发票，购买方未认证抵扣 11月份（1）我方开具一张全额红字发票,红字需要寄给对方吗？蓝字需要收回吗.? (2)我方开具一张部分红冲发票，红字需要寄给对方吗？蓝字需要收回吗？ 如何做账务处理？

我是销售方：10月份开具蓝字发票，购买方未认证抵扣11月份（1）我方开具一张全额红字发票,红字需要寄给对方吗？蓝字需要收回吗.?(2)我方开具一张部分红冲发票，红字需要寄给对方吗？蓝字需要收回吗？如何做账务处理？

答： 1.不需要，要收回来 2.对方要认证了，开红字信息表你才可以开负数，不收回 销售方开负数发票，冲减收入借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数

去年12月份开具了一张专票，开重复了，然后1月份开了一张红字发票冲销了，1月份账务处理是不是和不跨年的处理不一样，具体是要怎样做账的

答： 如果是损益类科目用以前年度损益调整

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我填写了红字信息表，我需要做账吗？对方填红字信息表给我们，我们开红冲发票，这个我们怎么做账呢？

答： 您好，不管是谁，只要开了红字信息表或者是发票，都应该将对应 的蓝字发票对应的凭证做相反的分录。