送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-11-15 16:14

你好,你单位实际购进是8月份?

Goddessmaker 追问

2019-11-15 16:21

是的,购进的时候是8月份,开票日期是8月份,以前的会计没有录入这个票相关的分录,现在我十月份认证了这张发票,那么我做账,是在十月份录入这张发票呢?还是反结账回到8月份补录这张发票呢?

邹刚得老师 解答

2019-11-15 16:22

你好
需要反结账到8月份补做这个分录的

Goddessmaker 追问

2019-11-15 16:26

好的,一般都是发票的开票日期在那个月就在那个月做账是吗,不关乎认不认证的事是吗?

邹刚得老师 解答

2019-11-15 16:28

你好,是的,是这样的,没有认证入账的时候就把进项税额计入待认证进项税额明细就是了

Goddessmaker 追问

2019-11-15 16:36

那么如果我8月份张已经进行装订了,我可以在十月份录入这张发票吗?

邹刚得老师 解答

2019-11-15 16:40

你好,那就只能是在10月份补做这张发票的分录了

Goddessmaker 追问

2019-11-15 16:48

好的,懂了,谢谢老师

邹刚得老师 解答

2019-11-15 16:49

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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