老师您好。我的问题是这样的，我们公司去年6月份购入一批固定资产，但是呢这批固定资产的进项税上一个会计是没有在当月认证的，固定资产增加的时候也没有做进项税的分录，现在要将固定资产的进项税认证开始抵扣，我要怎么做分录

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2019-11-19 10:05

固定资产的入账总价是包含了进项税的，当时是这样的借：固定资产  贷：应付账款

答疑苏老师 解答

2019-11-19 10:23

你好 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 固定资产

微信用户 追问

2019-11-19 10:57

那我要把进项税转到留抵的什么科目里？后期抵扣我要怎么做，进项税是比销项税大的，每个月末都会有留抵的进项税，

答疑苏老师 解答

2019-11-19 10:59

你好 反应在应交税费-应交增值税-转出未交增值税

微信用户 追问

2019-11-19 11:02

可以麻烦老师列出详细的借贷吗

答疑苏老师 解答

2019-11-19 11:07

你好 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额

微信用户 追问

2019-11-19 11:16

抵扣的时候我是不是要这样做，借应交税费-应交增值税  贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税，应交税费-应交增值税借方余额才表示是留抵的税是吗

答疑苏老师 解答

2019-11-19 11:18

你好 抵扣的时候再 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税

微信用户 追问

2019-11-19 11:27

这个月有销项税305.67元，会计软件会自动抵扣吗，还是要我自己做分录，才会抵扣掉，要做什么分录。这个月有新增加的进项税我又要怎么做分录

答疑苏老师 解答

2019-11-19 12:36

你好 最后销项税额和进项税额都结转到应交税费-未交增值税 就自动抵扣了。

微信用户 追问

2019-11-19 12:43

好的，谢谢老师，我瞎搞了这么久的问题看来是要解决了，谢谢老师

答疑苏老师 解答

2019-11-19 13:27

不客气 祝工作顺利哦！