送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-11-22 17:42

你好,如果捐款35万元没有超过利润总额300万的12%,所以据实扣除,不需要做纳税调增处理
那需要补交企业所得税=300万*25%—60万=15万

A @^O^ 邊 追问

2019-11-22 17:43

嗯嗯,我知道了老师我还一直在纠结调减的问题

邹刚得老师 解答

2019-11-22 17:46

祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好,如果捐款35万元没有超过利润总额300万的12%,所以据实扣除,不需要做纳税调增处理 那需要补交企业所得税=300万*25%—60万=15万
2019-11-22 17:42:05
你好 借营业外支出-捐赠支出贷银行存款
2020-06-19 14:02:00
收到一千万捐款?是捐款?
2019-12-13 09:52:05
借:其他应付款 35 贷:应交税费-企业所得税 贷:未分配利润
2019-12-09 12:03:56
你好, 做为无票支出 , 计入营业外支出
2020-07-01 11:00:30
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