老师,如果我已经22年已经计入成本得进项发票,现在 问
如果22年已经计入成本的进项发票因为合同价格重新签订而需要作废,那么确实需要对22年的相关账务进行调整。这种调整可能涉及对原凭证的冲红处理,并作出相应的损益调整,以确保账务的准确性。 至于是否需要调整22年的汇算清缴并补缴企业所得税和滞纳金,这取决于作废发票所涉及的金额是否对当年的应纳税所得额产生了影响,以及这种影响是否达到了需要调整汇算清缴的程度。如果作废发票的金额较大,且对当年的应纳税所得额产生了实质性影响,那么可能需要调整22年的汇算清缴,并根据相关税务规定补缴企业所得税和滞纳金。 答
你好,所有者权益市场值的综合收益总额吗 问
你好,市场值是什么 答
请问老师,出售使用中的固定资产,按规定最后应该是 问
不会多交所得税的呀,营业外支出他也影响你的利润总额 答
物业公司是一般纳税人,收取的临时停车费可以适用 问
你好,一般纳税人物业公司卡看停车场地项目时间的 答
老师!有限公司 小规模纳税人 开出去的 销项普票 问
你是免税的税率可以啊 答
老师好!我公司给业务单位在2017年1月开了一张25万的增值税普通发票,当时我们有业务,但到3月份由于各种原因终止了业务,结果当时我在一月份开票时同时结转了成本,因我们是劳务公司,到现在公司账上还挂着应收账款25万和计提的工资20万的其他应付款,很明显这笔钱收不回来了,请教老师
答: 收不回来的话那就直接用作废终止的合同来红冲了,你的发票红冲了然后成本也红冲就行
物业公司的,收取的电费一直都是代收代缴,入其他应付款,然后供电局给我们开具一张普通发票。现在如果我们把这项代收代缴电费业务转为收入,然后把这张电费发票做成本,这样是不是我们只需交电费收入总额的百分之三的增值税外就没什么其他的税费了?
答: 你好,还有附加税的哦
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
营改增以前 ,我司针对代销的摄影服务交5%的营业税,向供应商收取营业税发票作为成本入账, 现在供应商向我司开具了“场景设计”的增值税普通发票,此笔成本我司在前期已经结转至其他应付款,也已经交了5%的营业税。请问老师,我司没有 场景设计 这一经营范围,而供应商称开不出摄影服务的发票,那么这张发票我们公司入账有没有问题。
答: 你好,需在营业范围内开具发票的,这样是不允许,可以工商变更营业范围再开具发票