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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-12-06 15:13

你好，借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税

木子 追问

2019-12-06 15:35

是要当月计提再支付对吗？，退回后应交税费－企业所得税贷方有余额挂着会对吗

邹老师 解答

2019-12-06 15:38

你好，你当时也多计提了所得税吗？

木子 追问

2019-12-06 15:55

没有

邹老师 解答

2019-12-06 15:56

你好，既然之前没有多计提，只是多缴纳了，那退回多交只需要做企业所得税退回分录就 好了（借；银行存款，贷；应交税费——企业所得税），不需要冲销之前计提分录的

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你好，什么原因产生的退税？去年的还是今年的？
2019-07-05 14:46:01
你好 如果退的是当年的 借:银行存款 贷:所得税费用 
2021-03-03 11:20:52
你好 什么时候的所得税
2019-01-10 15:41:46
你好， 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
2019-10-11 16:50:13
你好，借：银行存款--XX银行 贷：以前年度损益调整 期末结转到：借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
2016-09-07 10:50:17
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