老师，公司员工前期以个人名义借款(办事打点，送礼，处理事情)等，一直在个人账挂着，没有处理，账务如何清理？

消失在空气 追问

2019-12-23 14:47

金额大小不等，就是提供不了发票，有方法可以处理这个账务吗？

轶尘老师 解答

2019-12-23 14:48

要么就是结转计入营业外支出 然后所得税纳税调增

消失在空气 追问

2019-12-23 14:50

怎么结转？还有其他方法吗？

轶尘老师 解答

2019-12-23 14:51

要么拿票冲 要么多交税  两个办法

消失在空气 追问

2019-12-23 14:52

可以做工资表，来冲减吗？

轶尘老师 解答

2019-12-23 14:52

不建议
 工资表入账 缴纳社保 和个税

消失在空气 追问

2019-12-23 14:54

目前社保监管没那么严格，工资做低一点不影响

消失在空气 追问

2019-12-23 14:54

如果结转营业外支出，怎么做账

轶尘老师 解答

2019-12-23 14:54

那这个你自己选择了

消失在空气 追问

2019-12-23 14:56

结转到营业外支出怎么做账

消失在空气 追问

2019-12-23 14:56

借:营业外支出 贷:其他应收款—个人

轶尘老师 解答

2019-12-23 14:56

借：营业外支出 贷：其他应收款