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L.
于2020-01-05 09:45 发布 2844次浏览
答疑苏老师
职称: 注册会计师
2020-01-05 09:46
你好 开负数发票 出库单需要冲减的 ,同学说的入库单是指的什么?
L. 追问
2020-01-05 09:57
我公司之前会计做账是直接确认收入的,进多少卖多少,没有库存的,我说的入库单是销售商品之前不是应该先入库吗,
答疑苏老师 解答
2020-01-05 10:03
你好 是的 销售商品之前先有入库单的 然后再有出库单 ,你们开负数发票就是退货了,所以就把出库单开成负数就可以了。
2020-01-05 10:16
做分录就是借应收帐款,贷主营业务收入,应交税费,应交增值税,销项税额。是吗
2020-01-05 10:17
用红笔写数额是吧?
2020-01-05 10:20
你好 是的 用红笔金额来写
2020-01-05 11:52
好的,老师第四季度的所得税之前会计做的都对不起来,所以找了一个老会计给调了一下,说让我做一下库存,我不太明白啥意思。之前会计一直都是进多少卖多少的,老师可以给解释一下吗?我该怎么做账呀。
2020-01-05 11:56
你好 这个老师也不清楚,就是做库存多结转成本的意思吧,同学可以直接问下老会计。
2020-01-05 12:11
老师,这样吧,下午我去上班的时候给你说下大体情况,然后给你说下数额。你帮我分析一下可以吗?
2020-01-05 12:15
你好 好的 老师下午14:00以后上班。
2020-01-05 14:05
你好老师,利润表中的利润总额累计是19239.07,所得税中的是59239.07,第四季度的销售额是469832.98。税负之前会计做的是0.922%,所以倒推第四季度的利润总额是17327.44。前会计做的利润表和所得税中利润总额相差4万,所以第四季度的利润总额是57327.44。全年销售总额是2074620.30,所以全面利润总额累计为76566.51。老师,你看一下比较长,老会计让我把工资做低一点,还说要做库存,就是这个库存我不明白啥意思。
2020-01-05 14:28
你好 那就是说冲减了主营业务成本,所以利润就高了。
2020-01-05 14:50
怎么冲减?老师你看一下。冲减在哪一步呢?在结转成本我做的是:借:主营业务成本92769.52,贷库存商品,92769.52。
2020-01-05 14:51
你好 就是 借 库存商品 借 主营业务成本 负数
2020-01-05 15:16
那我做的结转成本那一步还要吗?你看我做的对不对?老师快追问结束了,可以➕你微信吗?
2020-01-05 15:19
你好 结转的对,这个金额需要看你们需要调整多少,学堂是不允许老师私自加**的哦。
2020-01-05 15:34
那作为库存之后销售什么呀?收入我还是按照之前做就行吗?不用管收入吗?只做主营业务成本转出就可以了嘛?
2020-01-05 15:48
你好 是的 不管收入 只做成本转出就可以了。作为库存的话以后再转到营业外支出。
2020-01-05 15:55
好,那转营业外支出怎么做分录呀老师?
2020-01-05 15:58
你好 以后 借 待处理财产损益 贷 库存商品 然后借 营业外支出 贷 待处理财产损益。
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老师你好,开的负数发票,在做入库单的时候需要➖出来吗?
答: 你好 开负数发票 出库单需要冲减的 ,同学说的入库单是指的什么?
7月份开的是3月的负数发票,还需要从新入库,从新出库吗
答: 还需要重新入库,有入库的货吗,还是退货后不入库了
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师这个月开负数发票,是预估收入好,还是直接冲减之前的好?
答: 你好,你这个是具体的什么业务?
开的这张返利负数发票,他这样入账是错的吧?
讨论
有张是购货方开进来的负数发票,是厂家的返利,要怎么做库存表
负数发票开完直接全联次入账吗
负数发票要不要入账?
答疑苏老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师
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L. 追问
2020-01-05 09:57
答疑苏老师 解答
2020-01-05 10:03
L. 追问
2020-01-05 10:16
L. 追问
2020-01-05 10:17
答疑苏老师 解答
2020-01-05 10:20
L. 追问
2020-01-05 11:52
答疑苏老师 解答
2020-01-05 11:56
L. 追问
2020-01-05 12:11
答疑苏老师 解答
2020-01-05 12:15
L. 追问
2020-01-05 14:05
答疑苏老师 解答
2020-01-05 14:28
L. 追问
2020-01-05 14:50
答疑苏老师 解答
2020-01-05 14:51
L. 追问
2020-01-05 15:16
答疑苏老师 解答
2020-01-05 15:19
L. 追问
2020-01-05 15:34
答疑苏老师 解答
2020-01-05 15:48
L. 追问
2020-01-05 15:55
答疑苏老师 解答
2020-01-05 15:58