老师我刚刚发现我的摊销费用错误了，但是报表已经申报了，已经改正过一次，现在这个应该怎么处理呢

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:00

12月份在一月份改跨年了，需要怎么做分录呢

郭老师 解答

2020-01-08 10:07

你好，你是多分摊了还是少分摊。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:07

有一部分是多滩了，还有一个软件的使用费忘记摊销了

郭老师 解答

2020-01-08 10:08

最后的差额是什么？

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:12

因为专利我放到辅助生产成本里面了，多滩了37.36，软件的使用费放到了管理费用，少摊了143.03

郭老师 解答

2020-01-08 10:14

都是用借累计摊销贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整贷利润分配。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:16

借累计摊销-37.36贷以前年度损益调整-37.36。借以前年度损益调整-37.36贷利润分配-37.36
借累计摊销143.03贷以前年度损益调整143.03。借以前年度损益调整143.03贷利润分配143.03
这样对吗老师

郭老师 解答

2020-01-08 10:27

你好，对的
你之前摊销是用的累计摊销是吗

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:32

是这样的，每月摊销，累计的，我现在不太清楚的是那么我一月份做的摊销表里面的软件是填一个月的摊销额还是填12-1月份的摊销额，

郭老师 解答

2020-01-08 10:36

月摊销额，是填写一个月的。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:37

那上面调整的需要原始凭证吗

郭老师 解答

2020-01-08 10:39

摊销表就可以不用发票。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 10:59

老师我说啥调整上年度哪个原始凭证是什么

郭老师 解答

2020-01-08 11:05

自己摘要写清楚就行，不用原始凭证。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 11:10

谢谢老师

郭老师 解答

2020-01-08 11:14

不用客气的。

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 13:13

老师因为我的摊销专利放到辅助生成成本里面了，那借累计摊销贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整贷利润分配这么做，辅助成本没有变动是不是要在做个分录

郭老师 解答

2020-01-08 13:15

借累计摊销贷以前年度损益调整
然后借辅助生产成本贷累计摊销
借以前年度损益调整贷利润分配

晚秋、冬至 追问

2020-01-08 13:45

老师有这几个，那个比较合理

郭老师 解答

2020-01-08 13:50

你好 利润分配-未分配利润