老师在吗，我这需要去税务局代开租赁机械设备，金额合同上写的不含税，我去开发票是含税，不含税金额是135万元，我去开发票的金额是不是1390500

影*一一

2020-01-08 12:31发布 999+ 次浏览

老师解答

暖暖老师 | 官方答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2020-01-08,12:32

你好，是的，加上税款是1390500

影*一一（提问者）：还有就是我是租设备给对方，对方给我款，会计分录怎么写，需要交哪些税
暖暖老师 (答疑老师) ：借应收账款贷其他业务收入
应交税费销项税额
暖暖老师 (答疑老师) ：还需要缴纳附加税，企业所得税
影*一一（提问者）：我没有成本票，企业所得税怎么交
影*一一（提问者）：没有进账
影*一一（提问者）：没有进账发票
暖暖老师 (答疑老师) ：你设备的折旧就是成本票
影*一一（提问者）：我需要交增值税附加税印花税你看下我算的对不，企业所得税我们没有成本票也没有进项发票，我报税怎么弄啊
暖暖老师 (答疑老师) ：税金的额计算正确的
你小规模，成本就是设备的折旧，这个而不需要发票的
影*一一（提问者）：设备折旧的话用1390500来算折旧吗，这个怎么算啊，折旧是5年吗？
暖暖老师 (答疑老师) ：不是，你资产原来的入账价值是多少
影*一一（提问者）： 1350000
暖暖老师 (答疑老师) ：那就是按照这个不低于五年计提
影*一一（提问者）：我今年4月份季度报税，我这个成本，我只能报3个月的折旧嘛，我可不可以报5个月的成本，这样下来就少交企业所得税
暖暖老师 (答疑老师) ：不可以，你还需要根据实际
影*一一（提问者）：是这样算的吗
影*一一（提问者）：那就是折旧3个月的嘛，你看我算的对不，这种方法
暖暖老师 (答疑老师) ：还要除以12 才是一月的折旧
影*一一（提问者）：我租给对方是一年
影*一一（提问者）：这种对不
暖暖老师 (答疑老师) ：那每月只计提一个月的，按月做账
影*一一（提问者）：这种我是不是不交企业所得税呢，刚好折旧完，麻烦老师指点下
暖暖老师 (答疑老师) ：你的利润如果和收入成本相同就不需要

共23条回复

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你好，是的，加上税款是1390500

2020-01-08 12:32:59

你好，按你实际租金开票

2018-12-14 10:15:50

是含税金额500万

2018-12-25 10:51:06

你好是的

2016-12-12 12:14:07

您好，税局代开的普通发票可以使用。

2019-08-05 15:30:08

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你好，是的，加上税款是1390500

你好，按你实际租金开票

是含税金额500万

你好是的

您好，税局代开的普通发票可以使用。