送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-02-20 13:55

你好 你开的专票  开出去了购买方认证了  你作为销售方也作废了  ;这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。而且按照规定销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联,是不得擅自将已开具的专用发票作废的,否则会出现稽核比对不符。

~ 追问

2020-02-20 13:57

我方是销货方,购买方通过发票图片,验证了发票。那销货方需要做什么税务处理呢?购买方需要做什么税务处理呢?

meizi老师 解答

2020-02-20 14:04

你好  你作废必须要收回全部联次才可以作废的;如果违规作废 查到是有罚款的;现在就是购买方暂时可申报抵扣,但在次月或以后,购买方税局会通知购买方做进项税额转出。确认未抵扣后,相关信息反馈给销售方重新开票。你现在作废就不做账务处理。

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你好 你开的专票 开出去了购买方认证了 你作为销售方也作废了 ;这种情况认证后不能抵扣进项税额。如果已经抵扣需要做进项转出处理。而且按照规定销货方在未取得购货方专用发票的发票联和抵扣联,是不得擅自将已开具的专用发票作废的,否则会出现稽核比对不符。
2020-02-20 13:55:40
如果是当月可以的。
2019-04-15 16:13:05
您好,不会作废的,没实战经验,以后慢慢训练即可。
2017-10-21 23:34:59
你好,对的,需要自己保存的。
2021-07-01 12:59:56
你好,是增值税专用发票吗?
2019-05-21 15:02:36
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