老师当月水电费，燃气费怎样的操作，当月计提吗看那数据，下月扣款时呢发票未收到，发票回来又怎样，当月要计成本的，所有流程的分录怎样的谢谢

TsT&雪 追问

2020-03-05 09:03

当月借制造费用那里拿数据，贷其他应付账，下月付款借其他应付账，贷银行存款，发票收到差额多了怎样做

maize老师 解答

2020-03-05 09:05

少了补上，借制造费用 贷其他应付款，多就做借制造费用 负数 贷其他应付款

TsT&雪 追问

2020-03-05 09:08

怎么发票少了多了都是制造费用多了呢，还有那成本已结转到各商品了不是不准了，怎么是贷其他应付款负数的

maize老师 解答

2020-03-05 09:12

那是多了需要冲掉，冲掉这个后面结转库存商品 对方也冲掉，

TsT&雪 追问

2020-03-05 09:14

不明白

maize老师 解答

2020-03-05 09:17

假设你这个制造费用多做，那这个做借制造费用 负数 贷其他应付款 负数，借生产成本 负数 贷制造费用 负数，借库存商品 负数 贷生产成本 负数，借主营业务成本 负数 贷库存商品 负数

TsT&雪 追问

2020-03-05 09:38

少了全部增加，多了全部做负数，老师我上月已经做好各工地成本了，这样调不影响吗，是不是开票和银行扣款不对应的，每次开票和扣款有差额的水费电费燃气都是

maize老师 解答

2020-03-05 09:39

是，但是这个按发票做，后面调这个需要按发票调，