;)
老师，这个是一月的资产负债表，一月的应交税费那一栏，就是二月份应该交的增值税是吗， 因为报税的时候出现错误，系统也没有比对，少交了25052.51，三月初发现交上了。 我在做二月份的资产负债表，二月份应交税金，应交增值税味98669.84，但是是少交了25052.51 现在二月份的应交税费借方为215710.32，贷方为298377.6。二月份的资产负债表应交税费一栏不就是298377.6-215710.32=82667.28 但是这样就不平了，差额就是少交的这个25052.51。 二月份的应交税费我应该怎么填呢
妩媚的月饼
于2020-03-07 15:59 发布 756次浏览
-
小云老师
职称： 中级会计师,注册会计师
2020-03-07 16:08
进项抵扣销项如何做会计分录 问
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录； 如果大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 答
公司接受华海公司的法定资本投资100000元,其中一 问
您好，借：无形资产 400000 固定资产 600000 贷：实收资本 1000000 （题中少了1个0） 答
固定资产可用就可暂估入账，竣工时调成本不调折旧， 问
你好，固定资产在特定情况下确实可以暂估入账，并在竣工时调整成本而不追溯调整折旧。以下是一个简化的例子来说明这一过程： 假设甲公司正在建设一座新厂房，该厂房预计将在未来的生产活动中发挥关键作用。由于工程周期长，甲公司决定在厂房建设期间，基于合理的预估价值将其暂估入账。 暂估入账： 当厂房建设到一定程度，甲公司可以合理估计其完成时的价值时，可以将这一预估价值作为固定资产的原值暂估入账。 会计分录可能如下： 复制 借：固定资产（暂估价值） 贷：在建工程 计提折旧： 厂房虽未竣工，但已经部分投入使用，甲公司可以根据预估价值开始计提折旧。 会计分录可能包括折旧费用的计提，如： 复制 借：制造费用/管理费用（根据用途） 贷：累计折旧 竣工决算： 当厂房竣工并完成决算后，甲公司获得了厂房的实际成本。 如果实际成本高于暂估价值，甲公司需要调整固定资产的原值，并相应地增加累计折旧（未来期间的折旧额将基于新的原值计算）。 如果实际成本低于暂估价值，甲公司同样需要调整固定资产的原值，但不需要调整之前已经计提的折旧。 会计分录可能如下： 复制 借：固定资产（原值调整额，可能是正数或负数） 贷：在建工程（或相反分录，如果实际成本低于暂估价值） 不追溯调整折旧： 重要的是，尽管甲公司在竣工时调整了固定资产的原值，但它不会追溯调整之前已经计提的折旧。这是基于会计的稳健性原则和成本效益原则，因为追溯调整将涉及大量的计算和审计工作，且可能不会对财务报表产生重大影响。 答
老师，问下，每个月申报增值税是不是没有特殊的情况， 问
你要查看数字是否正确，然后提交 答
老师好，经法院执行收回来的货款需要给对方开发票 问
你好，是的，货款是需要开发票的。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 16:12
小云老师 解答
2020-03-07 16:17
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 16:19
小云老师 解答
2020-03-07 16:23
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 16:34
小云老师 解答
2020-03-07 16:50
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 16:53
小云老师 解答
2020-03-07 16:54
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 16:57
小云老师 解答
2020-03-07 17:10
妩媚的月饼 追问
2020-03-07 17:21
小云老师 解答
2020-03-07 17:31