老师我单位账上一直挂64万预防账款，冲回怎么做

唐学会 追问

2020-03-14 09:24

意思2016年付过，做账人没做

maize老师 解答

2020-03-14 09:25

那补上就可以，之前那个回单呢补上，冲掉这个

唐学会 追问

2020-03-14 09:26

给可以直接冲掉

maize老师 解答

2020-03-14 09:27

是的，是可以直接冲掉

唐学会 追问

2020-03-14 09:27

转到营业外收入分录

唐学会 追问

2020-03-14 09:28

还有问题账上一直挂着个应付账款

maize老师 解答

2020-03-14 09:35

借预付账款 贷营业外收入， 和这个是一样道理，有回单就直接冲掉，借应付账款 贷银行，没有回单不需要付款转营业外收入下面，不过这个会增加利润，你还是根据回单冲掉比较好

唐学会 追问

2020-03-14 09:35

好好谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-14 09:37

好的，我先回复别的学员了

唐学会 追问

2020-03-14 09:38

老师不平呀

唐学会 追问

2020-03-14 09:38

资产负债表

maize老师 解答

2020-03-14 09:40

需要结转损益亲，才可以平

唐学会 追问

2020-03-14 09:40

不懂

唐学会 追问

2020-03-14 09:41

我营业外收入增加64万

maize老师 解答

2020-03-14 09:42

借本年利润 贷营业外收入

唐学会 追问

2020-03-14 09:43

意思还要做上这步

maize老师 解答

2020-03-14 09:49

是的，需要结转损益

唐学会 追问

2020-03-14 09:50

意思营业外收入相互冲了

maize老师 解答

2020-03-14 09:54

是的，营业外收入是没有期末余额

唐学会 追问

2020-03-14 09:54

在本年利润减去64万是吧

maize老师 解答

2020-03-14 10:03

不好意思，忽略我上面分录，借贷写错了，借营业外收入 贷本年利润  这个是的，这个增加本年利润，