送心意

王超老师

职称注册会计师,中级会计师

2020-03-18 15:40

发票当月开
借:应收账款
贷:主营业务收入
销项增值税
货款次月收到
借:银行存款
贷:应收账款

程裕菁 追问

2020-03-18 15:41

我发现去年2019年里有一个月没有这么做,需要调账吗?

王超老师 解答

2020-03-18 15:42

你看一下金额大不大,如果不大,就做到这个月,如果大,那是要调整的

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你好,也就是你已经暂估,然后结转了成本,确认了收入,是这个意思吗?
2022-07-08 18:23:55
借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2017-02-24 16:52:40
你好 需要上月做未开票收入的,本月开发票先冲减上月的未开票收入,然后按发票来入账。
2020-07-12 16:10:31
开给B公司的。B公司确认存货的 开给A公司的部分,B公司垫付,通过其他应收款核算的
2020-05-03 08:33:21
就按照暂估的那样处理 汇算清缴的时候做纳税调整
2019-12-21 16:18:29
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