资产负债表挂着的应付职工薪酬就是应发工资+社保（单位承担部分）+公积金（单位承担部分）这样对吗？ 利润表中 管理费用增加了 利润也少了社保（单位承担部分）+公积金（单位承担部分）的这笔金额？

???? 追问

2020-03-24 00:30

之前一直没有计提  也就是2019年都没这样做过 我现在2020年1月开始这样计提 之前的帐有问题么

冉老师 解答

2020-03-24 06:38

你好，之前的就不用调了，之前的有没有体现到损益

???? 追问

2020-03-24 16:00

可是现在更改了计提公积金及社保  利润表中的管理费用就增加了计提的这部分 利润总额也是减少了 之前的就没问题么

冉老师 解答

2020-03-24 16:44

你好，你们之前做账社保公积金没有体现到费用中吗？如果没有就要调账，如果有就不需要调账了

???? 追问

2020-03-24 16:51

借 管理费用 （单位部分）
其他应收款（个人部分）
贷 银行存款

这样做的

我现在从2020年1月开始改正，1月31日计提应发工资，计提公积金，计提社保费。但是1月5日的时候上交的是12月份的社保费，在管理费中，这笔我就不改，还按照上面我之前的凭证录入。现在改正后的问题就是1月份管理费用中有2019年12月的管理费，2020年计提的1月社保费、公积金、应付职工薪酬。导致最终更改的管理费多出一笔1月份的社保费（2月缴纳），利润表中的利润也减少了这笔金额，我现在是不是只能这种方法 从20年1月份开始更改？还是怎样做呢？

冉老师 解答

2020-03-24 17:31

那你12月份支付这一笔，实际支付的11月份的？

???? 追问

2020-03-24 19:37

19年12月份的社保费 实际支付实际为20年1月5日