老师好，这个是之前的会计写的凭证，我现在收到发票了怎么写分录？怎么处理？

木木 追问

2020-04-04 12:02

款项已经在去年支付了，就是那两张凭证

木木 追问

2020-04-04 12:05

之前的会计做的账，没有发票的时候记的借：销售费用，贷：银行存款、其他应付款，我现在还怎么处理呢？

小惑老师 解答

2020-04-04 12:08

你的其他应付款是反映什么

木木 追问

2020-04-04 12:10

付给了个人

小惑老师 解答

2020-04-04 12:14

那你做支付的分录了吗？

木木 追问

2020-04-04 12:17

做了，之前的会计做，付款时借：销售费用，贷：银行存款、其他应付款，我现在还怎么处理呢？

小惑老师 解答

2020-04-04 12:54

你要是支付了
借：其他应付款
贷现金

木木 追问

2020-04-04 13:36

之前付的，为什么现金呢？

小惑老师 解答

2020-04-04 14:13

你不是之前说用现金付款了

木木 追问

2020-04-04 14:15

之前是银行存款付的没收到发票，现在收到了发票，怎么写分录？

木木 追问

2020-04-04 14:15

你能看见我发的图片吗

木木 追问

2020-04-04 15:23

老师在吗？

小惑老师 解答

2020-04-04 15:25

那您直接把发票附在后面就可以了

木木 追问

2020-04-04 15:40

这个是去年的账，已经装订了，收到发票不需要再写分录吗？

小惑老师 解答

2020-04-04 22:52

是的，不需要在写分录，因为你去年已经做了费用

木木 追问

2020-04-04 23:08

还有要抵扣的税呢？有什么办法处理一下吗，把账调到今年3月

小惑老师 解答

2020-04-05 06:13

你是说有增值税吗？

木木 追问

2020-04-05 07:06

是的，这个是专票

小惑老师 解答

2020-04-05 07:20

那你就把进项税额部分冲减费用
借：应交税费-进项税额
贷销售费用