请问老师个问题,总公司有A和B这个2个股东,然后总公 问
您好,是的,可以这么理解的,分公司像总公司的一个部门 答
老师,您好,2022年开出去的专票,客户弄丢了,现在才发 问
你好,让对方去税务局报备发票丢失,然后你给他第一联复印件做账抵扣就行。 答
你好,a公司实收资本100万,如果a公司货币资金余额只 问
你好,这个主要不是说把钱转给股东的,而且股东不归还的就不算,比如说拿着钱用于公司的经营支出了就不算抽逃出资 答
郭老师 所得税汇算 职工福利费 账载是85000 未 问
您好,是账载85000 实际85000 税收81000,直接调整按照这样填即可 答
老师您知道深圳贸易公司的税负大概是多少吗 问
你好,一般就是0.5-1%之间的,作为参考 答
3月份销售出去货物账上做了收入,4月份开出去的票,怎么申报,怎么做账?
答: 3月份销售出去货物账上做了收入,3月申报增值税未开票收入,一季度所得税收入中包括 4月增值税未开票填写开票基恩的负数 4月开票不用做账
老师,您好!本月做了出口货物明细申报,又做了出口收汇申报,有两个文件,去税局申报时只读入了货物明细申报,那出口收汇申报什么时候读入?流程还请告知,谢谢!
答: 你好,收汇的只在外汇平台做了就可以
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
请问老师,长沙的生产企业第一次有出口货物,出口货物如何开发票,申报收入和退税申报,谢谢!
答: 根据《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税〔2012〕39号)规定:“二、增值税退(免)税办法, 适用增值税退(免)税政策的出口货物劳务,按照下列规定实行增值税免抵退税或免退税办法。 (一)免抵退税办法。生产企业出口自产货物和视同自产货物(视同自产货物的具体范围见附件4)及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业(具体范围见附件5)出口非自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的部分予以退还。 ……” 而附件4《视同自产货物的具体范围》规定:“一、持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票(善意取得虚开增值税专用发票除外)行为且同时符合下列条件的生产企业出口的外购货物,可视同自产货物适用增值税退(免)税政策: (一)已取得增值税一般纳税人资格。 (二)已持续经营2年及2年以上。 (三)纳税信用等级A级。 (四)上一年度销售额5亿元以上。 (五)外购出口的货物与本企业自产货物同类型或具有相关性。 二、持续经营以来从未发生骗取出口退税、虚开增值税专用发票或农产品收购发票、接受虚开增值税专用发票(善意取得虚开增值税专用发票除外)行为但不能同时符合本附件第一条规定的条件的生产企业,出口的外购货物符合下列条件之一的,可视同自产货物申报适用增值税退(免)税政策: ……(四)同时符合下列条件的委托加工货物: 1、与本企业生产的货物名称、性能相同,或者是用本企业生产的货物再委托深加工的货物。 2、出口给进口本企业自产货物的境外单位或个人。 3、委托方与受托方必须签订委托加工协议,且主要原材料必须由委托方提供,受托方不垫付资金,只、收取加工费,开具加工费(含代垫的辅助材料)的增值税专用发票。 因此,生产企业委托加工出口的货物只要符合上述视同自产货物的条件的可按照免抵税办法申报出口退(免)税。
老师,5月份我们公司报关出口一单货物,后来发现质量有问题,退回工厂返修理,准备6月或者7月重新出口,这样的话账务上要做什么处理呢?5月份已经确认收入了,只是还没有做退税申报
出售货物,合同100万,货物要下个月才能发出,预收30万,这30万做了预收账款,借:银行存款 贷:预收账款,并没有确认收入,等下个月再确认收入,也没有开票,这个算未开票收入吗,需要纳税申报吗?
老师,5月份我们公司报关出口一单货物,后来发现质量有问题,退回工厂返修,准备6月或者7月重新出口,这样的话账务上要做什么处理呢?5月份已经确认收入了,只是还没有做退税申报
life 追问
2020-04-08 10:16
钟存老师 解答
2020-04-08 10:16
life 追问
2020-04-08 10:17
钟存老师 解答
2020-04-08 10:21