送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-21 15:16

你好,符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万,税率是 5%,应纳税所得额在100万到300万之间是10%
企业所得税=69万*5%

真心真意02 追问

2020-04-21 15:21

真心真意02 追问

2020-04-21 15:21

那这个227881.11是怎么算出来的,系统自动出来的

邹刚得老师 解答

2020-04-21 15:26

你好,227881.11=利润总额*所得税税率—减免所得税

真心真意02 追问

2020-04-21 15:29

可是小型微利企业不是用应纳税所得额去算的吗?为什么用利润总额?

邹刚得老师 解答

2020-04-21 15:33

你好,季度预交申报的时候,是按利润总额计算的 
汇算清缴的时候,才是按应纳税所得额计算的

真心真意02 追问

2020-04-21 16:07

弥补以前年度亏损,可以弥补多久,比如19年的亏损,可以弥补到多少年?

邹刚得老师 解答

2020-04-21 16:10

你好,一般的企业是按5年

真心真意02 追问

2020-04-21 16:23

真心真意02 追问

2020-04-21 16:23

企业所得税是调红色的还是绿色的表?

邹刚得老师 解答

2020-04-21 16:27

你好,是你提供表格的绿色部分的

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你好! 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。例1:甲公司从事家政服务,2019年度从业人数为120人,资产总额为4000万元,企业所得税应纳税所得额为90万元,当年度该公司应缴纳企业所得税=90×25%×20%=4.5万元,享受了18万元的减免税优惠。例2:乙公司从事软件设计服务,2019年度从业人数为200人,资产总额为5000万元,企业所得税应纳税所得额为280万元,当年度该公司应缴纳企业所得税=100×25%×20%+(280-100)×50%×20%=23万元,享受了47万元的减免税优惠。
2019-10-31 22:45:59
你好,按应纳税所得额32918.99*15%计算而来的
2018-01-25 11:01:54
你好,是20万的啊
2020-01-05 20:38:24
利润100万以内的税率,2.5%。 减免的金额就用实际利润乘以22.5%。
2021-11-29 09:13:40
你好,是应纳税所得额=利润总额+纳税调整增加额—纳税调整减少额,与收入没有关系的
2018-04-09 08:59:01
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