现在做企业所得税清算， 去年买了一辆车，每月计提折旧 现在我清算，想一次性折旧， 那个固定资产折旧表，如何填写

画暖 追问

2020-04-29 16:57

第10行，第一列

画暖 追问

2020-04-29 17:00

车，原值40万，12月已经折旧了7000元，已经填写到第5行，填写完毕了。

那加速折旧第10行，那里资产原值是填写40万，折旧40万，余额为0

还是资产原值写40万减去7000
折旧是40万减去7000，余额为0？？

田老师 解答

2020-04-29 17:01

固定资产的加速折旧明细表第10行，第一列

画暖 追问

2020-04-29 17:03

那我如何填写原值啊，
是写40万？

还是40万减去12月计提折旧7000元＝393000元？？

田老师 解答

2020-04-29 17:16

填写原值是写40万就行，

画暖 追问

2020-04-29 17:18

那，第4行车辆，原值里面写加40万吗？！

田老师 解答

2020-04-29 17:21

40的固定资产不能一次性扣除，只有5000以下的才可以一次性折旧，