老师，你好。新公司租的办公楼装修，装修合同是23万，已经支付了19万，装修期间帮装修公司垫了2万多，对账后还剩1万8未付，现在1万8这个款不用付了，这个账怎么做呢

李雪婷老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-05-23 15:54

同学你好，如果23万已经全部进费用或固定资产了，直接冲销费用金额或固定资产价值就可以了

我与夏风皆过客追问

2020-05-23 15:58

现在是新建账，所有账都还没做的，那我现在是要做一个应付账款吗？

李雪婷老师解答

2020-05-23 18:03

同学你好，直接根据实际要付的金额挂应付账款就可以了
借：费用/固定资产
贷：应付账款

精选问题

老师初始确认金额和初始投资成本怎么分别问

同学，您好，其实他们的意思差不多，这里您的关键点看错了，就是债券的发行费用是跟发行债券有关，跟取得长投无关，也就是说发行债券也可以用来干别的事，比如买别的资产，所以这里的发行费用肯定是计入债券的初始金额。那自然就不能计入长投的成本了答
一般纳税人要求个体户给他开普票材料一部分劳务问

同学你好，因为一般纳税人，要进行收入与成本的匹配，所以要求个体户给他开普票材料一部分劳务一部分，又因为个体户可以核定征收，税费少一些，所以不要小规模给他开。答
应付职工薪酬有什么可以调整调减的吗问

那老师我需要去填写这张表格吗职工薪酬支出及纳税调整明细表直接都0 可以吗？答
2024年1月份工资5000,2月份工资：7253.57,3月份工问

你好，你这个五险的金额是多少？答
老师好，我们流动资产1601万，流动负债-113万（因为里问

就是先重分类调整是吧老师? 答

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