送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-05-25 14:35

你 好,
是的,

咘咘 追问

2020-05-25 14:49

老师,我想问下18年有几个月的利息收入跟地税税金银行回单19年10月入的账,做的以前年度损益调整,我18年年报不用去改了吧,300块

郭老师 解答

2020-05-25 14:51

做到19年里面的,

咘咘 追问

2020-05-25 15:11

还有就是有一笔福利费好多年了,我是去年才接手的,年报一直挂着这笔福利费19145,这个该怎么处理?是直接调增?

郭老师 解答

2020-05-25 15:11

年报在哪里挂着福利费。

咘咘 追问

2020-05-25 15:12

资产负债表应付职工薪酬那栏

咘咘 追问

2020-05-25 15:13

07年遗留下来的问题

郭老师 解答

2020-05-25 15:14

贷方余额吗?是不是计提了没有支付?

咘咘 追问

2020-05-25 15:15

是的,计提了没有发放

郭老师 解答

2020-05-25 15:24

借应付职工薪酬贷,利润分配红冲。

咘咘 追问

2020-05-25 15:32

年报要调增?这笔福利费金额

郭老师 解答

2020-05-25 15:37

核定征收的不需要,如果是查账征收的需要。

咘咘 追问

2020-05-25 15:38

查账征收的,以前会计一直都没做处理,一直挂着会被查?挂了十多年了

郭老师 解答

2020-05-25 15:42

之前税前扣除了,你今年调增就可以。

咘咘 追问

2020-05-25 15:50

老师还有问题,17年有一笔暂估22720   18年年报以前会计没有冲也没有调增,我19年冲掉了,那这笔是不是要调增?

郭老师 解答

2020-05-25 15:56

你好是的,需要调整的。

咘咘 追问

2020-05-25 15:57

我19年冲借应付账款   贷以前年度损益调整,   再结转以前年度损益调整,对吗?还有这笔调增金额填在哪里

郭老师 解答

2020-05-25 16:05

纳税调整明细表扣除项目地其他里面。

咘咘 追问

2020-05-25 16:06

那我分录是对的?

郭老师 解答

2020-05-25 16:13

你好,分录是对的。

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你 好, 是的,
2020-05-25 14:35:58
你好!这个要看具体是什么收入了
2019-03-18 16:42:48
你好,只是不含税收入部分,不包括营业外收入 的
2017-01-09 13:42:05
你好,企业所得税的收入总额=主营业务收入%2B其他业务收入,不包括营业外收入
2021-01-18 17:19:26
营业外收入不用缴纳增值税,需要缴纳企业所得税。
2018-01-02 09:24:00
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  • 老师,这道题为什么不是6000,

    你好 只是生产出来没有销售不需要交税

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