送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-05-26 09:20

你好    意思你1000元费用 有200元是员工承担吗  那你要挂借其他应收款-员工200  借管理费用-水电费-200   借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-员工200  银行存款等

追问

2020-05-26 09:34

是的,200元是员工承担。但这样处理,200元其中相应部分的进项税要转出吗?公司能全额抵扣进项吗?

meizi老师 解答

2020-05-26 09:39

你好 是的   你要把200元员工承担走转出处理的     不能全额抵扣的

追问

2020-05-26 09:53

但我见上任会计是这样处理的,不冲减管理费用,直接  借:应付职工薪酬-工资 200  贷: 营业外收入200,可以吗?

meizi老师 解答

2020-05-26 10:03

你好  不可以的。 这是不合理的。 因为 实际中员工承担的200 不会是你们的费用的

追问

2020-05-26 10:34

但以前一直都是这样处理的,税局也没说什么。实际是电费5000左右,代扣员工的100左右

meizi老师 解答

2020-05-26 10:42

你好  不是税局非得说什么 。因为税局没查你账 。我只是给你说怎么处理才合适

追问

2020-05-26 11:17

好的,谢谢

meizi老师 解答

2020-05-26 11:25

没事希望能帮到你

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