送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-05-27 15:25

需要直接当作当年的收入进行补交税款。

郑雅 追问

2020-05-27 15:29

是以前年度财务费用调的。那现在做汇算清缴是怎么处理的

江老师 解答

2020-05-27 15:30

对于以前年度损益调整,是负数的,就是会导致未分配利润增加的事项,直接按当年的收入进行调账务处理。

郑雅 追问

2020-05-27 15:38

是在汇算清缴哪个表显示

江老师 解答

2020-05-27 15:48

在A105000表中进行调增应纳税所得额处理。

郑雅 追问

2020-05-27 15:51

是填哪行次,

江老师 解答

2020-05-27 16:14

那要看你具体的事项是什么,再谈填写哪行次,因为以前年度损益调整科目调账的范围太大

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你好!汇算清缴后调整的是不可以企业所得税前抵扣了,一般是调整剩余时间的折旧
2021-12-29 09:06:57
你交税吗,没有交税不做分录,纳税调增是调表,不调账
2020-05-09 13:16:09
不需要处理了,这个不参与今年汇算清缴
2020-01-09 10:43:00
您好,可以调整报表的期初余额的
2019-05-16 20:06:51
您好 ,您用的是什么会计制度
2019-01-21 20:49:37
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